钢板零割2018年销售收入较高 |
| 发布者：无锡市宝锦钢铁有限公司 发布时间：2022-01-12 03:01:00 点击次数：200 关闭 |
贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 本及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺定向发行说明 书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和 本负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证定向发行说明书中财务 中国证监会或全国股转对本股票定向发行所作的任何决定或意见，均不表明 其对本股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均 根据《证券法》的规定，本经营与收益的变化，由本自行负责，由此变化引 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 注：本股票定向发行说明书中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 截至本次发行股权登记日（2021年4月16日），共有股东896名，注册资本42,158.60万 元，总股本42,158.60万股。控股股东为刘国安，直接持有16.57%的股份，实际控 制人为刘建波家族（包括刘国安、刘建波、朱荣华、李忠四人，其中刘国安为刘建波之父，朱荣 所属行业为锂离子电池制造行业，主营业务为研发、生产、销售锂电池正极材料（磷酸 铁锂）及其前驱体（磷酸铁），主要销售产品为磷酸铁锂、磷酸铁。具体商业模式如下： 通过向客户直接销售磷酸铁锂、磷酸铁产品实现盈利，子贵阳安达通过直接销售、 采用“以销定产、以产定采”的采购模式。采购的原材料主要包括碳酸锂、磷源、 实行“以销定产”的生产模式，按照实际订单和生产饱和度情况制定生产计划，安排生 销售模式采用直接销售的方式，即与客户直接签署销售合同的销售模式。销售 部接到客户发出的订单后，立即组织相关部门召开订单评审，就订单中的交付时间、产品品质、 商业条款等事项进行评审，确保能够满足客户需求。目前，所处行业市场需求增长较快，公 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006%） 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006%）-9.89%-16.79%13.42% 《2021年第三季度报告》，前三季度财务数据情况详见《2021年第三季度报告》。 末减少-192,137,371.69元，减少比例为17.16%，主要由于销售收入减少，持续大额亏损所 接受委托贷款1.5亿元，同时接受客户预定金2亿元，以及营业收入大幅增长导致应 收款项、存货大幅上升所致；2021年上半年度末归属于母所有者净资产为 为14.22%，主要系进行2万吨磷酸铁锂生产线智能化改造项目的支出，导致经营所需 的流动资金短缺，增加短期借款所致；2021年上半年度末负债总额为909,922,421.99元，较 受客户预定金2亿元，同时由于市场需求及客户订单大幅增长，增加原材料等商品采购导 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 报告期内，与主要客户合作稳定，主要产品的销售模式均为直销，一般约定到货后签 收、月末对账确认收入，对部分客户采取寄售模式，即发货到指定地点并在客户确认使用后、 月末对账确认收入；结算政策以先货后款、银行承兑汇票和电汇结算为主，对大部分客户给予 到票30~90天信用期，对部分客户要求先款后货、货到付款。报告期内，对主要客户的销 报告期内，不存在单项金额重大并单独计提坏账准的应收账款、不存在单项金额不 重大但单独计提坏账准的应收账款。按账龄分类，报告期内应收账款构成的具体情况如 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 报告期各期末，1年以内的应收账款占同期应收账款账面原值的比例分别为96.14%、 97.89%和69.17%，逐步加强应收账款管理，1年内的应收账款余额占比逐年提升。 2019年末1-2年的应收账款账面余额为2,330.40万元，主要是江西安驰新能源科技有限公 司（简称“江西安驰”）、哈尔滨光宇电源股份（简称“哈尔滨光宇”）应收账款分 别为1,459.17万元、807.61万元。2020年末、2021年6月末2-3年的应收账款账面余额分 别为1,754.38万元、826.60万元，主要是由上述江西安驰、哈尔滨光宇应收账款组成，其中江 日，已收回江西安驰逾期账款，哈尔滨光宇应收账款余额为791.44万元。江西安驰、哈尔 滨光宇均为与长期合作客户，已加强应收账款管理，并与哈尔滨光宇积极沟通相关账 报告期内，按照新金融工具准则的规定，采用预期信用损失模型，按类似信用风险特 征（账龄）进行组合计提应收账款坏账准。2019年末、2020年末、2021年6月末，应收 账款坏账准整体计提比率为7.64%、13.66%、6.70%，坏账准计提谨慎充分。 截至2021年6月30日，同行业可比上市应收款项坏账计提政策与的对比如下表： 注：数据来源于同行业上市年报等公告；贝特瑞上述数据为对国内客户应收账款坏账计提比例。 应收账款账龄主要为1年以内，与同行业可比上市相比，1年以内坏账计提 比例与同行可比不存在较大差异，应收款项坏账计提政策符合行业特征，计提政策相对稳 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 报告期各期末，1年以内的应收账款占同期应收账款账面原值的比例分别为96.14%、 97.89%和69.17%，逐步加强应收账款管理，1年内的应收账款余额占比逐年提升。 2019年末1-2年的应收账款账面余额为2,330.40万元，主要是江西安驰新能源科技有限公 司（简称“江西安驰”）、哈尔滨光宇电源股份（简称“哈尔滨光宇”）应收账款分 别为1,459.17万元、807.61万元。2020年末、2021年6月末2-3年的应收账款账面余额分 别为1,754.38万元、826.60万元，主要是由上述江西安驰、哈尔滨光宇应收账款组成，其中江 日，已收回江西安驰逾期账款，哈尔滨光宇应收账款余额为791.44万元。江西安驰、哈尔 滨光宇均为与长期合作客户，已加强应收账款管理，并与哈尔滨光宇积极沟通相关账 报告期内，按照新金融工具准则的规定，采用预期信用损失模型，按类似信用风险特 征（账龄）进行组合计提应收账款坏账准。2019年末、2020年末、2021年6月末，应收 账款坏账准整体计提比率为7.64%、13.66%、6.70%，坏账准计提谨慎充分。 截至2021年6月30日，同行业可比上市应收款项坏账计提政策与的对比如下表： 注：数据来源于同行业上市年报等公告；贝特瑞上述数据为对国内客户应收账款坏账计提比例。 应收账款账龄主要为1年以内，与同行业可比上市相比，1年以内坏账计提 比例与同行可比不存在较大差异，应收款项坏账计提政策符合行业特征，计提政策相对稳 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 截至2021年6月30日，报告期各期末应收账款回款率分别为80.79%、83.60%、 96.07%，回款情况良好，坏账风险较小，对日常经营资金周转的影响较小。 波动。2020年，应收账款周转率较上年提升31.90%，主要是2020年销售收入下降及 应收账款平均余额下降导致，2020年销售收入较2019年下降6,099.48万元，2020年 应收账款平均余额较2019年下降5,091.14万元。销售收入下降主要是受疫情及行业竞争加剧影 响；应收款项平均余额下降主要是由于2019年初拥有较大的应收票据、应收账款余额，并 于2019年陆续回款，同时由于2020年受疫情和行业影响，销售收入下降，2020年末应收 款项余额减少所致。2021年1-6月，应收账款周转率较上年末上升78.14%，主要是由于磷 酸铁锂市场景气度提升，2021年上半年营业收入大幅提高，相应应收账款余额增加所致。 截至2021年6月30日，随着2021年上半年业绩提升，期末应收账款余额为 20,223.10万元，较上年末增加15,737.35万元，96.14%的期末应收账款账龄在1年以内，回收 风险较低。报告期内，不存核销坏账的情形，期末应收账款余额较大未对经营周转产 综上所述，期后回款情况良好，应收账款期末余额对经营周转未带来重大不利影 与同行业可比相比，2021年上半年及2020年下半年营业收入、期末应收账 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 截至2021年6月30日，报告期各期末应收账款回款率分别为80.79%、83.60%、 96.07%，回款情况良好，坏账风险较小，对日常经营资金周转的影响较小。 波动。2020年，应收账款周转率较上年提升31.90%，主要是2020年销售收入下降及 应收账款平均余额下降导致，2020年销售收入较2019年下降6,099.48万元，2020年 应收账款平均余额较2019年下降5,091.14万元。销售收入下降主要是受疫情及行业竞争加剧影 响；应收款项平均余额下降主要是由于2019年初拥有较大的应收票据、应收账款余额，并 于2019年陆续回款，同时由于2020年受疫情和行业影响，销售收入下降，2020年末应收 款项余额减少所致。2021年1-6月，应收账款周转率较上年末上升78.14%，主要是由于磷 酸铁锂市场景气度提升，2021年上半年营业收入大幅提高，相应应收账款余额增加所致。 截至2021年6月30日，随着2021年上半年业绩提升，期末应收账款余额为 20,223.10万元，较上年末增加15,737.35万元，96.14%的期末应收账款账龄在1年以内，回收 风险较低。报告期内，不存核销坏账的情形，期末应收账款余额较大未对经营周转产 综上所述，期后回款情况良好，应收账款期末余额对经营周转未带来重大不利影 与同行业可比相比，2021年上半年及2020年下半年营业收入、期末应收账 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 年上半年新能源汽车及锂电池行业发展持续向好，同行业可比上市收入、期末 应收账款余额均呈现上升趋势。受磷酸铁锂市场高景气度影响，2021年1-6月磷酸铁锂销 量大幅提升，收入、期末应收账款余额呈现上升趋势，与同行业可比上市趋势基本一 商业模式详见本说明书之“一、基本信息”之“（一）概况”之“2、商业 主要产品为磷酸铁锂、磷酸铁，该产品主要销售给新能源汽车动力电池生产企业以及 储能电池生产企业，终应用于新能源汽车、储能等领域。同时，全资子贵阳安达科技能 销售部每月根据市场情况确定下月的产品销售执行价格，并报送总经理审批，并按照 审批后的执行价格对外报价。销售部定期评估所有客户的信用状况，形成《客户信用等级评估 报告》，并根据评估结果决定不同客户的销售方式（如先货后款、先款后货、货到付款等方 式）信用政策（给予到票后30-90天信用期）和结算方式（如承兑汇票、电汇等方式）。 由上表可知，2021年6月末、2020年末存货期后一个月内使用比例分别为100.00%、 88.87%，使用率较高，周转情况良好，2019年末存货期后一个月使用比例为59.07%，使 用率较低，主要是由于2020年一季度受新冠肺炎疫情影响，销售不景气所致。 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 年上半年新能源汽车及锂电池行业发展持续向好，同行业可比上市收入、期末 应收账款余额均呈现上升趋势。受磷酸铁锂市场高景气度影响，2021年1-6月磷酸铁锂销 量大幅提升，收入、期末应收账款余额呈现上升趋势，与同行业可比上市趋势基本一 商业模式详见本说明书之“一、基本信息”之“（一）概况”之“2、商业 主要产品为磷酸铁锂、磷酸铁，该产品主要销售给新能源汽车动力电池生产企业以及 储能电池生产企业，终应用于新能源汽车、储能等领域。同时，全资子贵阳安达科技能 销售部每月根据市场情况确定下月的产品销售执行价格，并报送总经理审批，并按照 审批后的执行价格对外报价。销售部定期评估所有客户的信用状况，形成《客户信用等级评估 报告》，并根据评估结果决定不同客户的销售方式（如先货后款、先款后货、货到付款等方 式）信用政策（给予到票后30-90天信用期）和结算方式（如承兑汇票、电汇等方式）。 由上表可知，2021年6月末、2020年末存货期后一个月内使用比例分别为100.00%、 88.87%，使用率较高，周转情况良好，2019年末存货期后一个月使用比例为59.07%，使 用率较低，主要是由于2020年一季度受新冠肺炎疫情影响，销售不景气所致。 由上表可知，2021年6月末存货较2020年末增加3,818.15万元，增长比例为32.59%， 主要系原材料碳酸锂增加所致，由于新能源汽车动力电池市场需求快速增长，作为锂电池正极 材料主要原材料的碳酸锂市场价格快速上涨，综合考虑原材料采购需求、采购成本以及自 2020年末存货较2019年末增加3,285.85万元，主要系发出商品增加所致，2020年末 发出商品较2019年末增加1,891.51万元，2020年末发出商品增加主要系磷酸铁锂新品量产 并大量发货所致，期后上述发出商品均已由客户签收，根据其收入确认原则确认相关收 截止2019年末、2020年末、2021年6月末，期末存货跌价准分别为2,332.48万元、 3,872.53万元、1,779.06万元；其中发出商品及库存商品存货跌价准合计占存货跌价准比例 2020年12月产线完成技改，磷酸铁锂新品开始量产并发货，然而2020年末仍库 存较大金额老产品存货，因此2020年末计提存货跌价准金额高于2019年末。 2021年上半年由于新能源汽车及锂电池行业市场需求快速增长，产品价格持续上升，磷酸 铁锂老产品逐步销售，同时由于新品大量生产，产能利用率大幅上升，产品单位成本降低，因 由上表可知，2021年6月末存货较2020年末增加3,818.15万元，增长比例为32.59%， 主要系原材料碳酸锂增加所致，由于新能源汽车动力电池市场需求快速增长，作为锂电池正极 材料主要原材料的碳酸锂市场价格快速上涨，综合考虑原材料采购需求、采购成本以及自 2020年末存货较2019年末增加3,285.85万元，主要系发出商品增加所致，2020年末 发出商品较2019年末增加1,891.51万元，2020年末发出商品增加主要系磷酸铁锂新品量产 并大量发货所致，期后上述发出商品均已由客户签收，根据其收入确认原则确认相关收 截止2019年末、2020年末、2021年6月末，期末存货跌价准分别为2,332.48万元、 3,872.53万元、1,779.06万元；其中发出商品及库存商品存货跌价准合计占存货跌价准比例 2020年12月产线完成技改，磷酸铁锂新品开始量产并发货，然而2020年末仍库 存较大金额老产品存货，因此2020年末计提存货跌价准金额高于2019年末。 2021年上半年由于新能源汽车及锂电池行业市场需求快速增长，产品价格持续上升，磷酸 铁锂老产品逐步销售，同时由于新品大量生产，产能利用率大幅上升，产品单位成本降低，因 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号-6-302020-12-312019-12-31 由上表可知，报告期各期末，1年以内的存货占比分别为95.83%、88.04%、 89.44%，1年以内的存货占比较高，存货周转情况较好；1年以上存货金额增长主要是由于存 在较大金额老产品库存，随着市场需求快速增长，该部分库存老产品也将陆续销售。 因此，报告期内存货库龄因素对计提存货跌价准的影响有限，计提存货跌价准 主要受产品市场价格下降，产线工艺技改以及开工率不足导致产品单位成本上升，高于 注：上述磷酸铁、磷酸铁锂、电池系统A类为进行减值测试存在减值迹象的存货；磷酸铁、磷酸铁锂、电 计提存货跌价准的A类存货主要为老产品，未计提存货跌价准的B类存货主要为 新产品。随着市场需求的快速增长，2021年上半年逐步销售A类存货，因此，2021年6月 依据《企业会计准则》的规定，并结合存货减值测试情况，对资产负债表日的存货按 照成本与可变现净值孰低计量，对于成本高于可变现净值的存货，计提相应的存货跌价准。 A、存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考 B、资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准。按照单个存 货项目计提存货跌价准；资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌 C、的存货成本高于可变现净值时候，计提存货跌价准，计提金额为可变现净值与 存货成本的差额。其中，库存商品、发出商品由财务部根据近期订单对应的销售价格减去实现 销售的费用和相关税费与存货成本进行比较，低于存货成本的部分计提存货跌价准；需要经 过加工的原材料、半成品等存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，低于存货成本的部分计提存 所有者的净利润为-182,557,871.69元，较2019年亏损有所减少，但仍存在较大亏损。主要 （1）2020年，新冠肺炎疫情在全球范围迅速蔓延，上半年新能源汽车市场呈低迷状态， 受疫情引发的订单下降、物流受阻、复工复产困难、合同履行困难等因素对企业造成了严重冲 （2）由于前两年行业的爆发性增长，导致锂电池产业链各类资本大量涌入，正极材料行业 （3）由于国家新能源汽车补贴政策倾向于能量密度和整车的续航里程，导致主要客户 的新能源乘用车主要选装了三元材料动力电池，客户对磷酸铁锂的需求急剧萎缩。因此， （4）2019年8月起，启动了2万吨磷酸铁锂智能化技术改造项目，该项目设安装调 试及产品验证于2020年末完成。由于报告期内利用老产线进行生产，开工负荷不足，出货 注：上述磷酸铁、磷酸铁锂、电池系统A类为进行减值测试存在减值迹象的存货；磷酸铁、磷酸铁锂、电 计提存货跌价准的A类存货主要为老产品，未计提存货跌价准的B类存货主要为 新产品。随着市场需求的快速增长，2021年上半年逐步销售A类存货，因此，2021年6月 依据《企业会计准则》的规定，并结合存货减值测试情况，对资产负债表日的存货按 照成本与可变现净值孰低计量，对于成本高于可变现净值的存货，计提相应的存货跌价准。 A、存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考 B、资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准。按照单个存 货项目计提存货跌价准；资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌 C、的存货成本高于可变现净值时候，计提存货跌价准，计提金额为可变现净值与 存货成本的差额。其中，库存商品、发出商品由财务部根据近期订单对应的销售价格减去实现 销售的费用和相关税费与存货成本进行比较，低于存货成本的部分计提存货跌价准；需要经 过加工的原材料、半成品等存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，低于存货成本的部分计提存 所有者的净利润为-182,557,871.69元，较2019年亏损有所减少，但仍存在较大亏损。主要 （1）2020年，新冠肺炎疫情在全球范围迅速蔓延，上半年新能源汽车市场呈低迷状态， 受疫情引发的订单下降、物流受阻、复工复产困难、合同履行困难等因素对企业造成了严重冲 （2）由于前两年行业的爆发性增长，导致锂电池产业链各类资本大量涌入，正极材料行业 （3）由于国家新能源汽车补贴政策倾向于能量密度和整车的续航里程，导致主要客户 的新能源乘用车主要选装了三元材料动力电池，客户对磷酸铁锂的需求急剧萎缩。因此， （4）2019年8月起，启动了2万吨磷酸铁锂智能化技术改造项目，该项目设安装调 试及产品验证于2020年末完成。由于报告期内利用老产线进行生产，开工负荷不足，出货 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 政策变化及产线技改的影响，上年同期主要产品出货量较少，加之销售价格较低，故 去年同期营业收入较少；而近期磷酸铁锂电池市场需求大幅增长，产品订单大幅增加，加 是磷酸铁锂电池正极材料（磷酸铁锂）及其前驱体（磷酸铁）的制造企业，主要产品 报告期内，主要收入来源为磷酸铁锂的销售，各期占比超过88%。2021年1-6月，磷 酸铁锂产品销售收入为46,855.85万元，较上年同期增长1,483.82%，一是受新冠肺炎疫情及公 司工艺技改的影响，上年同期磷酸铁锂出货量较少，因此去年同期营业收入较少；二是 2021年磷酸铁锂电池市场份额逐步恢复，产品订单大幅增加；三是2020年12月产线 技改完成，产能提高，开工率增加，出货量同比大幅增加，导致2021年1-6月营业收入大幅增 根据《企业会计准则4号——收入》（财会[2017]22号），报告期内收入确认一般原 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够 可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本；相关的、已发生或将发生的成本 入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几 常规模式销售：根据客户订单要求按批次和库房的管理要求安排装运，客户收货后进 行验收，业务人员与客户进行对账，对账后确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 电池产品租赁：报告期内，根据与客户签订的租赁合同，在租赁合同期限内确认租金 电池产品销售：业务人员根据客户订单要求按批次和库房的管理要求安排装运，客户 由上表可知，收入确认方式与同行业企业不存在重大差异，其中贝特瑞的收入确认方 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 电池产品租赁：报告期内，根据与客户签订的租赁合同，在租赁合同期限内确认租金 电池产品销售：业务人员根据客户订单要求按批次和库房的管理要求安排装运，客户 由上表可知，收入确认方式与同行业企业不存在重大差异，其中贝特瑞的收入确认方 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006(洛阳) 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006(洛阳) 报告期内，对大部分客户给予到票30~90天信用期，对部分客户要求先款后货、货到 付款。除小部分客户存在超过信用期回款的情形外，主要客户期后回款情况较好。报告期内， 报告期内，主要收入来自磷酸铁锂产品。与同行业上市相比，2019-2020年 2019-2020年，营业收入呈下降趋势，一是由于受新冠肺炎疫情影响，2020年一 季度开工负荷严重不足；二是国家新能源汽车补贴政策倾向于能量密度和整车的续航里程，导 致客户对磷酸铁锂的需求下降；三是行业竞争加剧，磷酸铁锂产品价格大幅下降；四是工 2021年上半年新能源汽车及锂电池行业发展持续向好，同行业可比上市营业收入均呈 现上升趋势。受磷酸铁锂市场高景气度、技改项目完成的影响，2021年1-6月磷酸铁 锂销量、产量均大幅提升，营业收入均呈现上升趋势，与同行业可比上市趋势基本一 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 2020年，根据新收入准则，将与销售相关属于合同履约成本的运费调整至营业成本当 中。报告期内，营业成本由直接材料、直接人工、制造费用和运费构成，各项构成各期占 2020年，营业成本中直接材料占比较上年下降9.82个百分点，一是磷酸铁锂产品主要原材 料碳酸锂价格大幅下降，二是销售了部分根据当期销售价格计提存货跌价损失的磷酸铁锂 2021年1-6月，营业成本中直接材料占比较上年提高25.22个百分点，一是2021年上半年 季度磷酸铁锂主要原材料碳酸锂价格上涨，二是2020年12月完成产线升级，产能、产量 按照不同产品领用原材料情况归集生产成本-直接材料成本，领用原材料的月末加权平 均单价和领料单记载的领用数量核算直接材料成本；根据各生产线人员当期发生的薪酬归集直 接人工，根据各产品产量分配直接人工；根据机物料消耗、折旧费、车间非生产人员薪酬等数 每月末，根据入库产成品将生产成本结转至存货成本，生产线未使用完的原材料，未 使用部分退库为原材料，已使用部分则结转至在产品成本。存货销售出库、对账确认销售数量 后，在确认收入同时结转营业成本，销售数量与结转营业成本数量一致，收入与成本匹 采用的成本核算流程和方法符合业务流程特征，成本核算过程中，直接材料、直接人 工、制造费用的归集和分法符合《企业会计准则》的相关规定。各产品成本能够按照 主要产品为磷酸铁锂，报告期内磷酸铁锂销售占各期收入的比例分别为91.90%、 88.06%、99.04%。报告期内，磷酸铁锂营业收入、钢板下料营业成本和毛利率的具体情况如下： 2019、2020年磷酸铁锂产品毛利率分别为-14.92%、-18.91%，均为负值，一是受磷酸铁锂 市场不景气以及行业竞争加剧的影响，磷酸铁锂产品销售价格大幅下调；二是开工率 2021年1-6月，磷酸铁锂产品毛利率为13.88%，较上年增加47.45个百分点，一是受磷酸 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 景气度提升的影响，磷酸铁锂产品产销量提升；二是完成产线升级，生产效 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 景气度提升的影响，磷酸铁锂产品产销量提升；二是完成产线升级，生产效 2020年磷酸铁锂产品毛利率较上年减少3.99个百分点，一是受下游市场对磷酸铁锂需求下 滑的影响，磷酸铁锂和主要原材料碳酸锂的市场价格较上年下降，根据市场需求下调磷酸 铁锂产品销售单价，下调幅度为32.48%；二是磷酸铁锂单位成本较上年下降15,713.75元/吨， 同比下降30.13%。单位成本下降主要原因：已计提存货跌价准产品转销，使得单位成本下 降；原材料碳酸锂价格下降，使得单位材料下降；返工率较上年下降，使得单位制造费用较上 A、存货跌价准对产品单位成本影响以及剔除存货跌价准后单位产品成本构成情况 2019、2020年，受下游行业对磷酸铁锂需求量下降的影响，磷酸铁锂市场价格降幅较大， 根据产品单价对部分磷酸铁锂产品计提了跌价准，该部分产品转销时跌价准未计入产 品营业成本。2020年转销产品存货跌价计提金额为5,615.19万元，较上年增加3,356.59万 元，使得单位成本减少21,096.95元/吨。剔除存货跌价准后，2019年、2020年磷酸铁锂产品 注：2020年，根据新收入准则将与销售相关属于合同履约成本的运费调整至营业成本当中。 2020年磷酸铁锂直接材料的单位成本较2019年减少12.24%，主要是由于主要原材料锂源 2020年单位人工较2019年增加11.92%，主要是为稳定生产经营，自2020年5月起对 2020年单位制费较2019年减少5.97%，主要是2020年磷酸铁锂产品返工率较上年下 2021年1-6月，毛利率较上年增加32.79个百分点。主要原因：一是受磷酸铁锂市场 景气度提升，磷酸铁锂产品产销量大幅增加，主要原材料价格快速上涨，综合市场需 求提升和原材料价格上升等因素适当上调产品销售单价，上调比例为30.30%；二是完成 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 A、存货跌价准对产品单位成本影响以及剔除存货跌价准后单位产品成本构成情况 2021年1-6月存货跌价准对产品单位成本的影响由上年的21,096.95元/吨下降至1,108.11 元/吨，剔除存货跌价准后，2020年、2021年1-6月，磷酸铁锂产品单位材料、单位人工、单 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 A、存货跌价准对产品单位成本影响以及剔除存货跌价准后单位产品成本构成情况 2021年1-6月存货跌价准对产品单位成本的影响由上年的21,096.95元/吨下降至1,108.11 元/吨，剔除存货跌价准后，2020年、2021年1-6月，磷酸铁锂产品单位材料、单位人工、单 2021年上半年，磷酸铁锂单位材料成本较上年小幅增长9.29%，一是主要原材料碳酸锂市 场价格上升，碳酸锂采购价格增加，使得单位材料成本增加；二是2020年12月完成产线 升级，生产效率提升，磷源的投入产出比提高、电的单耗下降，导致单位材料成本下降。 2021年上半年，磷酸铁锂单位人工成本较上年大幅下降72.11%，主要原因为2020年12月 完成产线升级，产品产量、销量大幅增加，生产效率大幅提升，升级后每条产线配置的生 2021年上半年，单位制费较上年大幅下降72.53%，一是由于产线升级后，生产效率 大幅提升；二是上半年销售情况良好，磷酸铁锂产品销量较去年全年增加350.92%所致。 2021年1-6月单位运费较上年大幅下降56.10%，一是2021年上半年磷酸铁锂销量较上年 增加350.92%，与物流协商下调运输单价，且单趟车次运输数量增加，导致单位运费 下降；二是上半年主要客户在周边地区设，运输距离缩短，运输单价大幅下降。 报告期内，同行业可比德方纳米、贝特瑞和均采用直销的销售模式、“以产定 采、以销定采”的采购模式，同行业可比同类产品销售单价和单位成本、毛利率等情况如 注：2021年1-6月德方纳米、贝特瑞未披露具体产品毛利率，2021年1-6月数据为德方纳米、贝特瑞2021 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 酸铁锂单价与德方纳米同类产品单价差异较小，但毛利率水平存在一定差异，主要是受开工率 存货减值测试及计提情况详见本节之“1、资产负债表科目变动分析”之“（3）存 根据《企业会计准则第8号—资产减值损失》规定，企业应当在资产负债表日判断资产是 否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当进行减值测试，估计资产的可收回金 2019年、2020年主要产品磷酸铁锂受行业竞争加剧影响，产品销售价格大幅下降，出 现产品单位成本高于售价的情况。为了大幅度降低生产成本，提高产品品质，保持公 司核心竞争优势，对产线及工艺进行升级改造，对于无法进行升级改造的机器设（主要为公 司专用设），按其资产账面原值的5%作为其可回收净值，对其与账面价值差额部分提取 2019年计提减值准的固定资产主要为机器设，其原值为13,713.26万元，累计折 旧3,235.42万元，预计可回收金额685.66万元，计提资产减值准金额为9,792.17万元。 2020年计提减值准的固定资产主要为机器设，其原值为2,301.51万元，累计折旧 1,030.96万元，预计可收回金额为115.08万元，计提资产减值准金额为1,138.56万元。 综上可知，已按照企业会计准则的规定执行了减值测试，充分计提了减值准。 3）不存在集中计提资产减值损失，并利用资产减值计提及转回调节利润的情形 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 酸铁锂单价与德方纳米同类产品单价差异较小，但毛利率水平存在一定差异，主要是受开工率 存货减值测试及计提情况详见本节之“1、资产负债表科目变动分析”之“（3）存 根据《企业会计准则第8号—资产减值损失》规定，企业应当在资产负债表日判断资产是 否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当进行减值测试，估计资产的可收回金 2019年、2020年主要产品磷酸铁锂受行业竞争加剧影响，产品销售价格大幅下降，出 现产品单位成本高于售价的情况。为了大幅度降低生产成本，提高产品品质，保持公 司核心竞争优势，对产线及工艺进行升级改造，对于无法进行升级改造的机器设（主要为公 司专用设），按其资产账面原值的5%作为其可回收净值，对其与账面价值差额部分提取 2019年计提减值准的固定资产主要为机器设，其原值为13,713.26万元，累计折 旧3,235.42万元，预计可回收金额685.66万元，计提资产减值准金额为9,792.17万元。 2020年计提减值准的固定资产主要为机器设，其原值为2,301.51万元，累计折旧 1,030.96万元，预计可收回金额为115.08万元，计提资产减值准金额为1,138.56万元。 综上可知，已按照企业会计准则的规定执行了减值测试，充分计提了减值准。 3）不存在集中计提资产减值损失，并利用资产减值计提及转回调节利润的情形 根据《企业会计准则号—存货》规定，资产负债表日，企业应当确定存货的可变现净 值。以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准金额内转回，转回的金额计入当期损益。已计提跌价准的存货在当期出售或者领 报告期内各季度末对存货进行减值测试，存货成本高于其可变现净值的，已按规定计 提存货跌价准；计提跌价准的存货在出售结转成本时，转销已计提的存货跌价准；存货 可变现净值高于账面价值时，转回以前期间已计提的跌价准。报告期内各减值测试时点 从上图可知，报告期内存货跌价准计提主要受行业竞争加剧，产品销售价格大幅下降影 响；报告期内存货跌价准转销主要为出售已计提跌价准的存货，转销已计提的存货跌 价准；2021年上半年转回资产减值损失主要为上半年度产品售价上升，同时于2020年 2019年末、2020年末计提固定资产减值准系受行业竞争加剧影响，产品销售价格大 幅下降，出现产品单位成本高于售价的情况。为了大幅度降低生产成本，提高产品品 质，保持核心竞争优势，对产线及工艺进行升级改造，对于无法进行升级改造的机器设 （主要为专用设）按其资产账面原值的5%作为其可回收净值，对其与账面价值差 综上，不存在集中计提资产减值损失，并利用资产减值计提及转回调节利润的情形。 2020年经营活动产生的现金流量净额较2019年大幅减少198,203,190.23元，主要由于 2018年销售收入较高，并于2019年初形成较大的应收票据、应收账款余额，分别为 2020年受疫情和行业影响，出货量大幅下降，销售商品、提供劳务收到的现金较2019年减 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额较2020年减少5,328.30万元，主要由于本期 根据《企业会计准则号—存货》规定，资产负债表日，企业应当确定存货的可变现净 值。以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准金额内转回，转回的金额计入当期损益。已计提跌价准的存货在当期出售或者领 报告期内各季度末对存货进行减值测试，存货成本高于其可变现净值的，已按规定计 提存货跌价准；计提跌价准的存货在出售结转成本时，转销已计提的存货跌价准；存货 可变现净值高于账面价值时，转回以前期间已计提的跌价准。报告期内各减值测试时点 从上图可知，报告期内存货跌价准计提主要受行业竞争加剧，产品销售价格大幅下降影 响；报告期内存货跌价准转销主要为出售已计提跌价准的存货，转销已计提的存货跌 价准；2021年上半年转回资产减值损失主要为上半年度产品售价上升，同时于2020年 2019年末、2020年末计提固定资产减值准系受行业竞争加剧影响，产品销售价格大 幅下降，出现产品单位成本高于售价的情况。为了大幅度降低生产成本，提高产品品 质，保持核心竞争优势，对产线及工艺进行升级改造，对于无法进行升级改造的机器设 （主要为专用设）按其资产账面原值的5%作为其可回收净值，对其与账面价值差 综上，不存在集中计提资产减值损失，并利用资产减值计提及转回调节利润的情形。 2020年经营活动产生的现金流量净额较2019年大幅减少198,203,190.23元，主要由于 2018年销售收入较高，并于2019年初形成较大的应收票据、应收账款余额，分别为 2020年受疫情和行业影响，出货量大幅下降，销售商品、提供劳务收到的现金较2019年减 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额较2020年减少5,328.30万元，主要由于本期 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年大幅增加所致。具体分析如 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年大幅增加所致。具体分析如 由上表可知，2020年度经营活动产生的现金流量净额相比2019年大幅下降19,820.32万 元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金较上期大幅下降所致，主要原因如下： 一是，2018年销售收入较高，于2019年初形成较大金额的应收票据、应收账款余额， 并于2019年陆续回款。2018年末、2019年末、2020年末应收票据及应收账款情况如下： 由上表可知，2019年末应收票据及应收账款较2018年减少24,740.66万元，2020年末 较2019年末减少9,091.45万元，导致2020年应收票据及应收账款回款金额较2019年下降 二是，2020年受行业竞争加剧以及新冠肺炎疫情影响，产品售价及销量均有所下 降，导致2020年相比2019年销售收入大幅减少，对应本期销售回款相应减少。 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 由上表可知，2021年1-6月经营活动产生的现金流量净额相比2020年减少5,328.30万元， 主要是由于购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加8,427.32万元所致，主要原因如下： 一是，于2020年12月完成产线技改并量产新品，新品于2021年上半年形成大量销售 收入，然而给予大部分客户30-90天的信用期，同时主要客户基本通过票据进行结算，因 此，2020年1-6月销售产品收到现金回款较少，较2020年增加2,339.83万元，并于期末形 成较大金额应收款项。2020年末、2021年6月末应收票据及应收账款情况如下表所示： 由上表可知，2021年6月末应收票据及应收账款较2020年末增加21,784.88万元。 二是，2021年上半年向供应商采购原材料主要通过承兑汇票进行结算，部分票据还未 到结算期，同时部分供应商给予一定的信用期，因此，2020年1-6月采购支付现金较 少，较2020年增加8,427.32万元，并于期末形成较大金额应付款项。2020年末、2021年 由上表可见，2021年6月末与经营活动相关应付票据及应付账款余额较2020年末增 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006“-”号填列） 由上表可知，报告期内经营活动产生的现金流量净额与盈利变动情况存在较大差异， 主要系报告期期初存在大额应收款项余额，同时各期销售形成的部分应收款项回款时点与 销售收入确认时点存在期间差异所致。因此，报告期内经营活动产生的现金流量净额与盈 2020年流动比率、速动比率较2019年均有所下降，资产负债率有所提升，主要由于公 司销售收入减少，经营性现金净流入减少所致；同时进行2万吨磷酸铁锂生产线智能化改 造项目的支出，导致货币资金减少；此外，为满足经营发展需要，需补充一定的流动资 金，增加短期借款所致；2021年上半年流动比率、速动比率较上年同期均有所下降，资产负债 率有所上升，主要系接受委托贷款1.5亿元及接受客户预定金2亿元，同时经营状况 加速改善，产品出货量大幅增加，购买商品、接受劳务等产生的应付款项较去年同期大幅增 2020年应收账款周转率较2019年有所上升，主要是由于2018年销售收入较高， 使2019年初应收账款余额较大，同时由于2019-2020年销售收入相比2018年大幅下滑所致； 2021年上半年应收账款周转率较上年同期有所上升，主要由于2021年上半年产品出 2020年存货周转率较2019年有所下降，主要由于销售收入减少所致，同时由于 2020年12月新产品通过比亚迪测试，销售订单大幅增加，导致2020年末发出商品、在产 品、原材料大幅增加所致；2021年上半年存货周转率较上年同期有所上升，主要由于 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006“-”号填列） 由上表可知，报告期内经营活动产生的现金流量净额与盈利变动情况存在较大差异， 主要系报告期期初存在大额应收款项余额，同时各期销售形成的部分应收款项回款时点与 销售收入确认时点存在期间差异所致。因此，报告期内经营活动产生的现金流量净额与盈 2020年流动比率、钢板下料速动比率较2019年均有所下降，资产负债率有所提升，主要由于公 司销售收入减少，经营性现金净流入减少所致；同时进行2万吨磷酸铁锂生产线智能化改 造项目的支出，导致货币资金减少；此外，为满足经营发展需要，需补充一定的流动资 金，增加短期借款所致；2021年上半年流动比率、速动比率较上年同期均有所下降，资产负债 率有所上升，主要系接受委托贷款1.5亿元及接受客户预定金2亿元，同时经营状况 加速改善，产品出货量大幅增加，购买商品、接受劳务等产生的应付款项较去年同期大幅增 2020年应收账款周转率较2019年有所上升，主要是由于2018年销售收入较高， 使2019年初应收账款余额较大，同时由于2019-2020年销售收入相比2018年大幅下滑所致； 2021年上半年应收账款周转率较上年同期有所上升，主要由于2021年上半年产品出 2020年存货周转率较2019年有所下降，主要由于销售收入减少所致，同时由于 2020年12月新产品通过比亚迪测试，销售订单大幅增加，导致2020年末发出商品、在产 品、原材料大幅增加所致；2021年上半年存货周转率较上年同期有所上升，主要由于 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年研发费用相比2019年增加2,009.22万元，主要是由于材料费增加所致，2020年材料费 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年研发费用相比2019年增加2,009.22万元，主要是由于材料费增加所致，2020年材料费 62.5亿Ah/年铝壳动力型锂离子电池寿命的一致性研究173.285.15% 综上可知，报告期各期研发项目数量及各项目投入情况差异较大，2020年研发费用相 比2019年增加2,009.22万元，主要是由于为了降低磷酸铁锂产品生产成本，提升产品市场 竞争力，加大了对磷酸铁锂生产工艺优化降成本项目的研发投入，2019年投入金额为1,100.45 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年投入金额为3,972.75万元，投入金额增加2,872.30万元。 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年投入金额为3,972.75万元，投入金额增加2,872.30万元。 报告期各期末，研发人员数量有所下降，但研发人员平均工资有所上升，因此，2020年研 综上可知，2020年度相比2019年度研发费用增加，与研发项目规模及其投入金额变动情 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 研发阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为 C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 的研发投入包括研发材料投入、研发人员工资性费用、研发设折旧费用及为研发活 动而发生的其他费用。报告期内，不存在研发投入资本化的情况。研发支出的具体会 A.研发材料投入，根据研发领料单归集核算具体研发项目的材料投入。研发人员在填 写领料单时，会注明领料用途和对应研发项目，能够保证研发材料投入核算的准确性。 B.研发人员工资性费用，研发中心下属研发人员工资性费用计入研发投入。除少数主 要研发人员会同时参与多个项目外，针对每个研发项目均配专门的研发人员。依据研发 人员主要参与的研发项目，按月在各项目间进行分摊，能够保证研发人员工资性费用核算的准 C.研发设折旧费用，根据研发设在研发项目的投入时间，按月分摊计提各项目的 D.为研发活动而发生的其他费用，主要包括与研发活动相关的差旅费、检测费、专利代理 费、专利年费等费用，根据各研发项目的研发活动开展情况，以及费用实际发生情况，按 综上所述，研发费用会计处理符合《企业会计准则第6号——无形资产》关于研发支 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-0061）2021年上半年实现盈利并非暂时性现象 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-0061）2021年上半年实现盈利并非暂时性现象 根据国内外新能源汽车产业发展规划，未来几年全球新能源汽车产销量将保持较高比例增 长。根据方正证券研究所预测，2025年全球新能源汽车动力电池需求将从2020年的146GWh 随着世界各国对全球环境保护问题的日益重视，纷纷出台相关政策措施，大力支持和发展 清洁能源，特别是光伏发电、风力发电等，未来清洁能源的快速发展将带动储能电池市场需求 快速增长。根据方正证券研究所预测，2025年全球储能电池需求将从2020年的27GWh增加至 随着CTP、刀片电池等技术改善磷酸铁锂电池能量密度劣势，拥有低成本、高安全、高循 环寿命的磷酸铁锂电池，逐渐回归新能源乘用车动力电池市场，并且市场占比快速提升。此 外，随着国家产业政策的大力支持，未来几年储能电池市场需求也将快速增长，磷酸铁锂电池 所具的上述优势与储能市场需求具有较高的契合度，未来将在储能市场领域获得较高的市场 份额。根据方正证券研究所预测，2025全球磷酸铁锂正极材料的需求量将从2020年的7.3万吨 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 由上述预测可知，未来几年磷酸铁锂产品市场前景广阔，并且市场需求将保持较高比例增 长，因此，未来几年磷酸铁锂产品具有广阔的市场需求，经营业绩将持续改善，2021 2020年国内外新能源汽车销量增速显著提升。2020年国内新能源汽车销量136.7万辆，同 比增长10.9%，钢板下料增速由负转正。全球新能源汽车销量达到324万辆，同比增长43%。从政策规 划来看，《新能源汽车产业发展规划2021-2035年》规划要求2025年新能源汽车销量要达到 节能汽车与新能源汽车销量约各占50%。受益于新能源汽车市场快速发展以及国家产业政策规 磷酸铁锂作为主流锂电池正极材料之一，相比其他主流锂电池正极材料在价格、安全性和 环保等方面存在明显优势，特别在目前产业链“降本增效”以及无模组技术应用增多的情况 下，低成本的磷酸铁锂电池未来将在新能源汽车市场、储能市场等领域获得更高市场占有率。 将继续加大新品研发力度，加快新品推出速度，加快新客户开发进度；加强产品质量 管控；加强安全生产管理；加强成本控制，确保的竞争优势。通过深耕细作，将打造 已于2020年12月完成了对2万吨磷酸铁锂智能制造技改项目的建设，并成功投产， 该技改项目生产线主要用于生产新产品B7磷酸铁锂。该技改项目由自主推进相关生 产工艺、生产设的研发和改进，该项目生产线的自动化水平相对于老生产线大幅提升，产品 新产品B7磷酸铁锂性能优异，已于2020年12月通过了客户比亚迪的认证，获取了比 亚迪大量订单，并量产发货。同时，在行业内建立了良好的声誉，具良好的客户关系网 络，比亚迪、宁德时代、中航锂电、中兴派能等多家行业排名靠前的锂电池生产企业与具 有长期的业务合作历史，持续保持对上述客户的大量产品供应，2021年3月与比亚迪 签署了《战略合作协议》，建立了稳定的战略合作关系。此外，与上游主要供应商赣锋锂 业、天齐锂业等锂盐生产企业均建立了良好的合作关系，有效保证了主要原材料的供应。 综上可知，所处行业前景广阔，业务发展规划明确，并且具核心资源要素、核心竞 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 为应对市场形势变化，满足客户需求，拟定向发行股票数量139,924,821股，募集资金 354,009,800元，用于及全资子贵州开阳安达科技能源的磷酸铁及磷酸铁锂生 产线扩产建设项目，以推动业务增长，增强的综合竞争力，保障经营目标和未来 现行《章程》第十四条规定，“股份的发行，实行公开、公平、公正的原 则，同种类的每一股份应当具有同等权利。股份发行前的在册股东无股份优先认购权。” 本次定向发行未安排优先认购，第三届董事会第六次会议、第三届监事会第七次 会议以及2020年年度股东大会已审议通过《关于现有在册股东不享有本次股票定向发行优 现有在册股东不享有本次股票定向发行的优先认购权，符合《法》、《股票定向发 《非上市公众监督管理办法》第四十二条规定，“本办法所称定向发行包括股份有限 向特定对象发行股票导致股东累计超过200人，以及公众向特定对象发行股票两种情 （三）符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织。 股票未公开转让的确定发行对象时，符合本条第二款第（三）项规定的投资者合计不 《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法》第五条规定：“投资者申请参与创新 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 （三）申请权限开通前10个交易日，本人名下证券账户和资金账户内的资产日均人民币150 万元以上（不含该投资者通过融资融券融入的资金和证券），且具有本办法第七条规定的投资 第七条规定：“自然人投资者参与挂牌股票发行和交易的，应当具有2年以上证券、基 金、期货投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者具 有《证券期货投资者适当性管理办法》第八条款项规定的证券、期货、基金 管理及其子、商业银行、保险、信托、财务，以及经行业协会案或者 登记的证券子、期货子、私募基金管理人等金融机构的高级管理人员任职经 具有前款所称投资经历、工作经历或任职经历的人员属于《证券法》规定禁止参与股票交 第八条规定：“《证券期货投资者适当性管理办法》第八条款第二项、第三项规定的 证券资产管理产品、基金管理及其子产品、期货资产管理产品、银行理财产 品、保险产品、信托产品、经行业协会案的私募基金等理财产品，社会保障基金、企业年金 等养老金，慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投 3）不属于《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》中提及的失信联合惩戒对象 4）不属于《非上市公众监管问答——定向发行（二）》规定的单纯以认购股份为目的 5）参与认购的董事、股东或者与董事、股东之间存在关联关系的主体，涉及的关联董 事和关联股东应当在董事会、股东大会审议相关议案时回避表决；如终认购对象为董 事、股东或者与董事、股东存在关联关系的，且董事会或股东大会审议时相关董事或股东未回 将结合自身发展规划，以了解业务及行业未来发展趋势，与战略规划匹配度 较高，认同未来的战略规划，愿意与共同成长的投资者为原则，综合考虑认购数量、 认购对象的类型、认购对象履行程序的完性、认购对象资金来源等因素确定终的发行对 象。本次发行对象不包括董事、监事、高级管理人员及员工，不涉及股份支付情况。 由于2019年、2020年持续大额亏损，通过银行等渠道融资扩产非常困难，拟通过 定向发行股票募集资金进行扩产，2021年1月中旬与郎洪平（原独立董事，2016年12 月28日至2020年1月9日任独立董事）、姜任飞（郎洪平的朋友）和王威（郎洪平的朋友） 3名债转股投资者沟通定向发行股票融资事宜，由于3名债转股投资者报价低于每股净资 产，与其无法就定增价格达成一致，便协商以委托贷款方式借款给支持扩产项目 此后，继续推进本次定向发行事宜，在确定本次发行方案前，接触的投资者达70余 人，包括但不限于在册股东、外部机构投资者、外部自然人投资者，就本次发行定价、同行业 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 资者鉴于持续两年巨额亏损，行业竞争地位发生不利变化，行业未来发展方向存在较大不 确定性（主要是新能源汽车动力电池技术路线选择的不确定性），以及产品改进、产线技 改结果不确定性等原因，不看好未来发展前景，未表达参与本次发行的意愿或明确拒 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 资者鉴于持续两年巨额亏损，行业竞争地位发生不利变化，行业未来发展方向存在较大不 确定性（主要是新能源汽车动力电池技术路线选择的不确定性），以及产品改进、产线技 改结果不确定性等原因，不看好未来发展前景，未表达参与本次发行的意愿或明确拒 鉴于上述融资困境、投资者沟通的不利情况以及融资扩产的紧迫性，为尽可能多的募 集产线扩建资金，对于认同未来发展战略规划，看好未来发展前景，愿意与 共同成长的投资者，均予以接纳为本次发行对象，并与其协商一致，确定了本次发行方案。 为避免本次定向发行中出现规避投资者适当性管理规定的情况，将要求具有认购意向 的外部投资者提供符合本次认购条件的证明材料，并进行初步核查，确保符合投资者适当性管 本次发行已确定发行对象合计29名，拟认购信息如下（根据2020年年度股东大会股权登记日股 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 5.42%,夏佐全持股2.97%，香港中央结算持股2.15%，王念强持 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 深圳市惠友创盈投资管理出资比例0.000009%，周祥书出资比例 强出资比例4.166666%，苏州锦天前程投资管理中心(有限合伙) 出资比例 0.833333%，深圳市创荟投资合伙企业(有限合伙)出资比例7.333333%，深 圳市创欣诚创业投资合伙企业(有限合伙) 出资比例4.166666%，深圳市瑞 成永泽投资合伙企业(有限合伙)出资比例4.166666%，深圳市前海君爵投资 管理出资比例4.166666%，深圳市新思哲投资管理出资 比例0.833333%，共青城坤翎豪创投资合伙企业出资比例6.00%，深圳市 伯翰创盈信息服务合伙企业(有限合伙) 出资比例4.166666%，杨庆出资比 梅忠出资比例57.00%；曾丽出资比例26.00%；梅影寒出资比例11.00%； 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 深圳市惠友创盈投资管理出资比例0.000009%，周祥书出资比例 强出资比例4.166666%，苏州锦天前程投资管理中心(有限合伙) 出资比例 0.833333%，深圳市创荟投资合伙企业(有限合伙)出资比例7.333333%，深 圳市创欣诚创业投资合伙企业(有限合伙) 出资比例4.166666%，深圳市瑞 成永泽投资合伙企业(有限合伙)出资比例4.166666%，深圳市前海君爵投资 管理出资比例4.166666%，深圳市新思哲投资管理出资 比例0.833333%，共青城坤翎豪创投资合伙企业出资比例6.00%，深圳市 伯翰创盈信息服务合伙企业(有限合伙) 出资比例4.166666%，杨庆出资比 梅忠出资比例57.00%；曾丽出资比例26.00%；梅影寒出资比例11.00%； 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号：2022-006 朱倩芸出资比例为9.9999%；陈鼎豪出资比例为9.9999%；刘逢炜出资 郎洪平先生，1965年出生，身份证号：5225251965********，住址：贵州省贵阳市云岩区 新添大道（南端）中天花园****，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，工商管理硕士 学位。1996年加盟贵州益佰制药股份，历任董事、副总经理、总经理等职务，2016年 12月28日至2020年1月9日任独立董事。2019年1月至今担任贵州益佰制药股份有限公 姜任飞先生，1976年出生，身份证号：5201031976********，住址：深圳市南山区海德一 道88 号****，中国国籍，无境外居留权，本科学历，投资经济管理学士学位。2013年3月 王威先生，1975年出生，身份证号：4409231975********，住址：广东省深圳市福田区农 园路66号****，中国国籍，无境外居留权，清华大学高级工商管理硕士课程研修班结业。 1994年9月至1997年12月，任佳利达电子加工副总经理；1997年12月与王明旺先生共同创 办欣旺达，任欣旺达营销总监；2008年8月至2014年9月，任欣旺达董事，副总经理；2016年 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年出生，身份证号：5103041952********，住址：市锦和路99弄 贵州安达科技能源股份股票定向发行说明书公告编号年出生，身份证号：5103041952********，住址：市锦和路99弄 刘翔鹰先生，1968年出生，身份证号：3501021968********，住址：福建省福州市鼓楼区 梅峰路166号****，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，工业企业管理学士学位。 2021年1月21日至2021年4月2日，任福州瑞琪致诚商务咨询董事长兼总经理。 刘琴女士，1984年出生，身份证号：5201131984********，住址：市浦东新区张杨路 1515弄8号****，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2021年3月入职芮彦科技开 李志刚先生，1963年出生，身份证号：1101061963********，住址：北京市和平里中街3 号院****，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1981年7月至1988年12月，任第二飞 行学院学员/教员；1988年12月至1991年3月，任北京丰台区委办公室科员；1991年3月至 1998年10月，任北京华都肉食品科员；1998年10月至2005年3月，任贵州贵宝集团 副总经理；2005年3月至2013年3月，任四川鼎立资产管理副总经理；2013年3月至 2019年5月，任四川德润水利电力工程副总经理；2019年6月至今，任成都天箭科技 廖继红女士，1963年出生，身份证号：1101081963********，住址：贵州省龙里县中铁国 际生态城碧桂园天麓1号****，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，法学学士学 楼亚西女士，1982年出生，身份证号：1101011982********，住址：北京市东城区香河园 街1号院****，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，无工作经历。 陈学芬女士，1966年出生，身份证号：6501051966********，住址：新疆乌鲁木齐市沙依 巴克区恰尔巴格街2100号****，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1992年1月至2000 年12月，任新疆包装装潢彩色印刷统计核算；2001年1月至2016年4月，从事个体经 沈争女士，1979年出生，身份证号：3203221979******，住址：杨浦区政青路399弄 28号****，中国国籍，无境外居留权，高中学历。2020年7月至今担任争鸣科技中心 王辉女士，1971年出生，身份证号：2104021971********，住址：普陀区白玉路678
弄16号****，中国国籍，无境外居留权，大专学。 |
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